Kasumi的學習記錄

「雙元貨幣連結組合式商品」(Dual Currency Deposit，簡稱 DCD) 也稱為外幣加值存款 (Premium Currency Deposit，簡稱 PCD)，是一種結合外幣定期存款及外匯選擇權之組合式投資商品。

承做初期選擇兩種貨幣，投資人原持有之貨幣為基準貨幣，依據基準貨幣與相對貨幣之間的匯率表現，決定一履約匯率，經過一段時間（一般為短期），在產品結束時進行比價，之後可能發生以下兩情況：

若基準貨幣走弱或持平，投資人會收到以基準貨幣計價之投資本金及收益。

2008/5/23  經濟日報 記者陳芝艷  台北報導

今年以來銀行業者力推雙元貨幣商品，由於這類商品牽涉匯率轉換問題，課稅方式複雜，也衍生出各家銀行對課稅算法解讀不同的狀況。有銀行業者指出，在之前新台幣升值的情況下，部分按國稅局原則計算稅負的業者，反而遭客戶抱怨要多繳稅。

雙元貨幣是指連結「外幣定存」與「外幣選擇權」的組合性投資商品，收益較一般定存利息高，但原始投資的外幣本金若達一定條件，有可能會被轉換為另一弱勢貨幣。

    抗通膨債券 (Treasury Inflation-Protected Securities, TIPS)，是由美國財政部發行的國債，屬於國庫債券一種，每六個月付息一次，其本金及票息均依據消費物價指數(CPI)確定的通膨率隨時進行調整。

    與一般標準國債一樣，抗通膨債券票息發行時採固定形式，但異於標準國債，抗通膨債券的本金額度每年需根據通膨率進行二次調整，若通膨率上升，票息的本金額度隨之調整，投資者可獲得的票息亦跟著上漲。

    當債券到期後，投資者將獲得最初的投資本金和根據債券發行期間通膨率變化差額的補償。 例如：本金100萬的債券，票面利率3.5％，假若通澎指數為4%，那麼本金就會被調整為104萬，每年可以獲得的利率便為104萬x3.5％=3.64萬，本金加上利息為107.64萬。

2008/05/22經濟日報 記者張瀞文台北報導

美國次級房貸風暴未歇，全球股市再度動盪，加上通貨膨脹壓力大，基金業者建議，以區域、債券種類、貨幣三大分散投資方式來投資債券，抗通膨債券（TIPS）也是可考慮的目標之一。

債券基金種類極多，有單一國家、區域型、環球型；有單純投資政府公債、新興市場債、高評等債、高收益公司債的差異；貨幣選擇上，也有集中在特定貨幣、區域貨幣或少數貨幣的區別。投資人如果無法了解投資內容的不同，沒追求到穩定收益，反而可能因為市場的快速變化而受傷。

說明：參考一下！

2008/05/22 聯合報 記者賴昭穎台北報導

補充說明

自用住宅申請資訊：https://www.etax.nat.gov.tw/wSite/ct?xItem=35017&ctNode=10815

購屋借款利息的扣除數，是以當年實際支付的貸款利息，減除儲蓄投資特別扣除額後的餘額申報扣除，且每年不得超過30萬元，每一申報戶以一屋為限   。

本想整理一個連動債相關產品說明及風險提供參考，但發現以下這篇專題報告整理非常完整，也說明的非常清楚，提供給大家參考了。

李雪雯 2008/05/08

2008/5/21 壹蘋果網路 陳瑩欣╱台北報導

理專指出，基金手續費因境內、境外與基金公司定價與付款策略不同，另外分成ABC等3種不同類型，國內、外基金申購手續費率（即手續費前收型，通稱為 A股），民眾下單前需仔細詢問，釐清手續費計算方式。
據了解，並不是每檔基金都有ABC等類別，須視基金公司的政策而定，目前國內投信發行的基金幾乎都屬A股基金。此外，B股和C股基金則只限單筆申購，並不開放定期定額。民眾透過銀行平台投資前，應先向理專做好諮詢。
A股基金的手續費是前收型，也就是申購時要支付手續費，這類基金通常不收管銷費，經理費每年固定自基金淨值內扣除，保管費則在贖回時，由銀行自餘額中扣除。A股基金的手續費收取較有彈性，投資人申購時別忘了向業者爭取折扣。

個人意見：外幣保單適合高資產族 -->已經寫得這麼清楚了，非高資產族就看看就好！

【2008/05/20聯合報╱記者孫中英、羅兩莎／專題報導】

【中國人壽 保戶服務部 提供】

在低利率的影響下，傳統的壽險已不復以往動輒7%以上的預定利率保證，保戶不再享有高額的預定報酬，投資型保單的出現，是否能兼顧壽險保障與風險？保費是否比傳統保單貴？

投資型保單顧名思義，就是一種『保險』與『投資』二種功能合而為一的壽險商品，保戶所繳交的保費，不是全部拿來購買保險，保戶可以將部分的保費拿來投資其它金融工具，以增加未來保險給付的額度（個人意見：既然是投資，也有可能發生虧損），但保戶必須自行承受投資風險。保單的投資範圍，包括了股票、基金、利率、貨幣市場等工具，而目前國內壽險公司設計的投資型保單，所連結的投資工具大都以共同基金為主。